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Comunidad de Propietarios Señorío de Aloha BALANCE SHEET
Hasta el 31 de diciembre de 2025

Euros año año Notas 2025 2024

ACTIVOS Deudores a acreedores 4. a 251,31 9.064,44 Saldo de acreedores a propietarios 3. 325.318,15 357.697,86 Saldo de créditos a propietarios 3. -9.377,60
Provisión por impagos de cuotas 6. -129.787,71 -168.504,53 Depósito constituido 7.1 3.250,38
Bancos 2. 188.202,96 222.830,87 TOTAL ACTIVOS 377.857,49 421.088,64

PASIVOS Deudores a acreedores 4. b 137.612,62 207.755,48 Administración pública 4. c 6.023,26 6.111,48 Depósito recibido 7.2 15.000,00 2.566,87 TOTAL PASIVOS 158.635,88 216.433,83

FONDO COMUNITARIO Fondo comunitario al comienzo del año 8. 204.654,81 64.878,74 Resultado del año 11. 14.566,80 139.776,07 TOTAL FONDO COMUNITARIO 8. 219.221,61 204.654,81

TOTAL PASIVOS Y FONDO COMUNITARIO 377.857,49 421.088,64

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CUENTA DE INGRESOS Y GASTOS
Hasta el 31 de diciembre de 2025

Año Presupuesto
Notas 2025 2025 Diferencia A. INGRESOS
CUOTAS ORDINARIAS 9. 780.448,09 780.448,09 0,00 ACCESO CONTROL 9.350,00 9.350,00 MULTAS 11.807,16 11.807,16 HONORARIOS LEGALES (ABOGADO/REPRESENTANTES DE LA CURT) 2.151,94 2.151,94 A. TOTAL INGRESOS 803.757,19 780.448,09 23.309,10

B. GASTOS
GASTOS ORDINARIOS
PERSONAL 10. 135.167,47 144.260,00 9.092,53 LIMPIEZA 62.525,43 77.100,00 14.574,57 MANTENIMIENTO 49.141,68 47.000,00 -2.141,68 PREVENCIÓN DE RIESGOS OCUPACIONALES 1.051,21 850,00 -201,21 SERVICIOS DE ASesoramiento LABORAL 2.511,96 3.060,00 548,04 GUARDIA DE PISCINA 18.566,24 15.000,00 -3.566,24 OTROS COSTOS OPERATIVOS 1.370,95 1.250,00 -120,95

REPARACIONES Y MANTENIMIENTO 203.752,51 173.128,00 -30.624,51 SERVICIOS DE JARDINERÍA 67.552,24 70.000,00 2.447,76 MATERIALES DE JARDINERÍA 2.445,12 5.000,00 2.554,88 MANTENIMIENTO DE PISCINA 7.837,85 6.000,00 -1.837,85 PUENTES 3.790,08 3.750,00 -40,08 ASCENSORES 28.302,36 30.518,00 2.215,64 UTECMA, TV & ENTRYPHONES/CCTV 5.877,99 7.100,00 1.222,01 INCOTEX - SERVICIO DE EXTINTORES 8.522,14 7.500,00 -1.022,14 CONTROL DE PLAGAS 1.391,52 1.100,00 -291,52 REPARACIONES GENERALES Y CONTINGENCIAS 78.033,21 42.160,00 -35.873,21

GASTOS DE SERVICIOS 66.440,67 70.000,00 3.559,33 ELECTRICIDAD 31.558,80 35.000,00 3.441,20 AGUA 34.881,87 35.000,00 118,13

ADMINISTRACIÓN, ASesoramiento LEGAL Y SEGURIDAD SERV…
294.235,84 322.110,00 27.874,16 POLÍCIAS DE SEGURO 16.070,63 13.790,00 -2.280,63 OTROS (ASesoramiento LEGAL, AUDIT, TRADUCCIONES …) 6.963,49 15.000,00 8.036,51 LICENCIA DE MONDAY.COM 1.140,00 1.550,00 410,00 GASTOS DE PRESIDENCIA 12.100,00 12.100,00 0,00 GASTOS VARIOS Y RECURRIENTES 3.642,59 7.000,00 3.357,41

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GASTOS DE ADMINISTRACIÓN 39.100,04 39.100,00 -0,04 COORDINACIÓN DE PROYECTOS 1.300,75 15.000,00 13.699,25 INFORME DE REHABILITACIÓN DEL ARQUITECTO 22.457,60 19.550,00 -2.907,60 GESTIÓN DE INGENIERÍA 30.757,08 31.020,00 262,92 MANTENIMIENTO Y APOYO 24 HORAS 160.703,66 168.000,00 7.296,34

TOTAL GASTOS ORDINARIOS 699.596,49 709.498,00 9.901,51 RESERVA ESTATUTARIA (ART. 9 LPH) 70.949,80

GRUPO 5 - GASTOS EXTRAORDINARIOS 5. 89.593,90 70.949,80 -18.644,10 GASTOS DE CONSTRUCCIÓN MUNICIPAL 15.636,14
INSTALACIÓN DE ENTRYPHONES 5.1 64.522,50
MEJORAS EN EL SISTEMA DE CCTV 19.492,87
INGRESOS EXTRAORDINARIOS 5.2 -10.057,61

B. TOTAL GASTOS 789.190,39 780.447,80 -8.742,59

A. - B. SUPERÁVIT 2025 (INGRESOS - GASTOS) 11. 14.566,80

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Comunidad de Propietarios Señorío de Aloha

NOTAS A LAS ESTADÍSTICAS FINANCIERAS

Año financiero finalizado el 31 de diciembre de 2025 Comunidad de Propietarios – Señorío de Aloha

1. Bases de Presentación

Vista verdadera y justa Las estadísticas financieras que acompañan han sido preparadas a partir de los registros contables de la Comunidad. Presentan una vista verdadera y justa de su situación financiera. Los estados de cuenta han sido preparados con fines informativos y de transparencia para la Asamblea General de Propietarios y siguen los criterios y principios de contabilidad interna y la prudencia.

Principios contables Los estados anuales han sido preparados de acuerdo con los principios contables generalmente aceptados aplicables a las comunidades de propietarios españolas. Según estos principios, las comunidades no pueden poseer activos fijos, por lo que no se reconocen activos fijos tangibles ni se reconocen cargas de depreciación.

Los ingresos por cuotas se reconocen cuando se emiten las cuotas, sin importar cuando se cobren. Los impagos de cuotas al final del año se registran como acreedores a propietarios.

Los gastos se reconocen en el período en que se incurran, sin importar la fecha de pago. Los importes pendientes de pago al final del año se registran como deudores a acreedores.

Grupos de elementos Para facilitar la comprensión de la cuenta de balance y la cuenta de ingresos y gastos, los importes se presentan en forma agrupada. La desglose detallado y el análisis adicional de cada elemento se incluyen en las notas correspondientes.

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2. Bancos.

La composición de este elemento de la cuenta de balance es la siguiente:

2024 2023 Concepto Euros Euros Banco Sabadell Cuenta corriente 157.886,57 165.023,87 Banco Sabadell Cuenta corriente 20.756,90 44.758,91 BBVA 1.009,31 1.109,31 Banco Santander 8.230,65 7.814,65 Efectivo 319,39 4.124,13 Total 188.202,82 222.830,87

La Comunidad tiene dos cuentas corrientes con Banco Sabadell. La primera se utiliza como cuenta principal para los cobros y pagos, y la segunda se utiliza para los cobros específicos de cuotas.

Las cuentas de BBVA y Banco Santander no tuvieron actividad durante 2025.

En teoría, los saldos bancarios deberían reflejar el fondo comunitario así como los acreedores pendientes de pago por servicios aprobados. Sin embargo, debido a la acumulación de impagos de cuotas de propietarios, el saldo bancario no refleja la liquidez disponible de la Comunidad.

3. Propietarios

La desglose de este elemento es la siguiente:

a) DEUDORES

Este elemento incluye impagos de cuotas y multas. La siguiente tabla lista, a efectos informativos, a los propietarios con saldos pendientes de pago superiores a €2.000 al final del año:

Euros Saldo de acreedores a propietarios
PERESVETT SL 119.123,91 TREAMEN INVESTMENTS II S.L 64.055,23 JOSE MANUEL NIETO CARBONERO 30.431,83 NASEK T. FAEQ FAEQ 20.492,20 SERGEY SERGEYEV 12.495,17 ADEL M.A AL-FADDA 2.375,16

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AMIN AZAGLOU 2.664,77 ARI BOUSKILA 8.816,39 FEDERICA ANTONIA PUERTO PEREZ 4.702,33 IB HENRIK ROENJE 3.830,88 IVA GEORGIEVA DRAZHEVA 4.170,10 J. MANUEL RODRIGUEZ GARCIA 2.295,55 MEHDI AZAGLOU MOUNIR 2.255,93 MEISAM MOHAMMAD EBRAHIM 2.252,14 OMAR EL FIGUIGUI SEHNOUNI 4.660,89 SIMON JOSEPH BRENNAN 2.209,41 TRI. G-51 ADEL M.A AL-FADDA 2.374,35 RAHAL CHRIQI 2.082,95 Total saldo pendiente de pago de propietarios con menos de €2.000 34.028,96 Total 325.318,15

Desde la tabla anterior, en la fecha en que se prepararon estas notas, los siguientes propietarios han pagado en su totalidad:

• Pagados en su totalidad:
  JOSE MANUEL NIETO CARBONERO
  MEISAM MOHAMMAD EBRAHIM
  OMAR EL FIGUIGUI SEHNOUNI

• Pagados parcialmente:
  IB HENRIK ROENJE IVA GEORGIEVA DRAZHEVA
  RAHAL CHRIQI

Gestión de cobro y recuperación de saldos pendientes de pago:

Los saldos pendientes de pago atribuibles a propietarios en mora están sujetos a los procedimientos de cobro legal correspondientes. La administración, junto con los órganos de gobierno de la Comunidad, mantiene un seguimiento legal continuo, habiendo avanzado en los procedimientos iniciados en años anteriores y concluyendo con éxito varias acciones judiciales.

Como resultado directo de las medidas de control de deuda implementadas por la administración, el saldo pendiente de pago disminuyó en 41.757,31 euros durante el período comprendido entre el 31 de diciembre de 2024 y el 31 de diciembre de 2025.

En un sentido acumulado, debe tenerse en cuenta que las acciones continuas llevadas a cabo por la administración para recuperar la deuda histórica han generado un retorno efectivo a la Comunidad que superó los 100.000 euros, lo que representa una importante contribución al fortalecimiento de la solvencia financiera de la Comunidad y la mejora de su posición de equidad.

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b) CREDITORES A PROPIETARIOS El saldo de acreedores corresponde a pagos anticipados realizados por propietarios relacionados con cuotas para el período 2026.

Saldo de acreedores a propietarios Pagos anticipados (Varios propietarios) 10.324,01 Cuotas emitidas para su cobro -946,41 Total 9.377,60

Saldo neto: Deudor 315.940,55

4. Deudores a Acreedores.

a) AVANCES A DEUDORES

Estos representan pagos anticipados:

Avances a deudores Euros Pagos anticipados de nómina 251,31 Total 251,31

b) DEUDORES A ACREEDORES

El saldo de este elemento, que asciende a 137.612,62 euros, se desglosa de la siguiente manera:

b.1) Deudores a acreedores con saldos mayores que un año

Acreedor Euros PINTURAS J&J COIN 2000, S.L. 82.175,25 AQUAFARMA 2000, SC 479,16 POWERMATIC SEGURIDAD SL 183,92 MERIDIONAL TEAM, SL 6.923,89 GALIANO CAÑAMERO, SL 1.277,54 FRANCISCO ALVAREZ GONZALEZ 54,45 SARRIA PROCURADORES MARBELLA, SLP 968,00 AVATEL TELECOM, S.A. 90,75 FAIN ASCENSORES, SA 110,48 Total 92.263,44

Estos proveedores corresponden a servicios y obras en curso. Sus facturas y pagos están en curso.

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El saldo pendiente de pago a PINTURAS J&J COIN 2000, S.L. se está reembolsando en mensualidades de €3.000 según acuerdo. A la fecha de estas Notas, el saldo pendiente era de €76.175,25.

b.2) Deudores a acreedores – servicios y obras en curso

Acreedor Euros ACREEDORES VARIOS 557,95 FERRETERIA Y MATERIAL ELECTRICO URBANEJA S.L. 3.579,47 QUÍMICAS URBANEJA SL 1.005,00 REVESTIMIENTOS VIÑA CHICO, SLU 2.370,08 CYE ENERGÍA, SL 2.548,12 EDIGOMPER, SLU 9.367,30 Total 19.427,92

Estos proveedores proporcionan servicios a la Comunidad de manera regular y emiten facturas en un continuo.

Nota: El importe bajo “Varios acreedores – €557,95” se refiere a una factura fechada el 20/04/2025, ya pagada a la fecha de estas Notas.

b.3) Facturas recibidas al final del año o durante el último trimestre

Acreedor Euros DIEGO DIAZ LOPEZ, S.L 352,49 INCOTEX, SL 46,55 HIDRALIA, S.A 2.739,33 INSTALACION FRJ MARBESANT SL 196,89 OLIVENET NETWORK, SL 25,01 TRANSPORTES FJ CANO MOYANO, SL 429,00 UNIFORMES BAHÍA, SL 353,70 JUAN ANTONIO GALIANO MOYA 285,79 INPROYECT GESTION DE PROYECTOS 3.206,18 RIEGOS MELERO SL 150,03 ZHETA MULTISERVICIOS, SL 12.270,39 ROTUMANIA COSTA SL 387,20 ANDALUZA DE MOBILIARIO Y PAPELERIA OFIPAPEL, SL 36,14 CONTRAPLAGAS AMBIENTAL, S.L 1.391,52 FRANCISCO JAVIER BERROCAL MARTIN 3.937,19 FAIN ASCENSORES, SA 113,85 Total 25.921,26

Estos importes corresponden a gastos periódicos y servicios recibidos al final del año. Todos han sido pagados a la fecha de preparación de estas Notas.

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c) AGENCIAS DEL ESTADO

Autoridades fiscales y de la Seguridad Social:

Credor Euros Organismo de la Seguridad Social 2.656,46 Oficina de la Hacienda Pública Credor por retenciones de IRPF 3.366,80 Total 6.023,26

Todos los saldos fueron pagados en su totalidad a la fecha de estas Notas.

5. Grupo 5 – Gastos Extraordinarios (y Ingresos Extraordinarios)

Durante el año, se incurrieron gastos extraordinarios.
Debido a su urgencia, se ejecutaron durante el año financiero y se desglosan de la siguiente manera:

GRUPO 5 - GASTOS EXTRAORDINARIOS Euros GASTOS DE CONSTRUCCIÓN MUNICIPAL 15.636,14 INSTALACIÓN DE ENTRYPHONES 5.1 64.522,50 MEJORAS EN EL SISTEMA DE CCTV 19.492,87 INGRESOS EXTRAORDINARIOS -10.057,61 Total 89.593,90

Los mejoras y gastos excepcionales realizados durante el año y no incluidos en el presupuesto de 2025 fueron financiados mediante el Fondo de Reserva.

5.1 El coste de la instalación del sistema de intercomunicación se ha asumido por cada propietario con respecto a la instalación de los monitores interiores.

5.2 Se han eliminado saldos históricos de acreedores no documentados, llevándolos a ingresos extraordinarios.

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6. Provisión

Al comienzo del año financiero 2024, existían provisiones por impagos de cuotas de 2020 y 2021, asociadas a €168.504,53.

Durante el año financiero 2025, se escribieron históricos impagos de cuotas totales de €38.716,89 y se aplicaron como provisiones utilizadas.

El saldo restante de la provisión se mantuvo como medida de prudencia contra posibles futuros impagos no cobrados.

La evolución de este elemento se desglosa de la siguiente manera.

PROVISION Euros Saldo 01/01/2025 Provisión aplicada Provisión dotación Saldo 31/12/2025 PROVISION POR IMPAGOS DE PROPIETARIOS (2020/21) 168.504,53 168.504,53 PROVISION POR IMPAGOS DE PROPIETARIOS aplied -38.716,82 129.787,71 Total 168.504,53 -38.716,82 0,00 129.787,71

7. Garantías y Depósitos

7.1 Depósito Constituido Se proporcionó una garantía financiera a la Concejalía de Marbella para el inicio de obras de reparación.

Fianzas y Avales constituidos Euros Depósito proporcionado a la Concejalía de Marbella 3.300,38

7.2 Depósitos Recibidos Se recibieron depósitos de ciertos propietarios para cubrir posibles daños que podrían causarse a la Comunidad durante las obras de construcción realizadas en sus propiedades privadas.

Fianzas y Avales recibidos Euros Depósitos de seguridad para obras de construcción 15.000,00

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8. Fondo Comunitario

Las comunidades de propietarios están obligadas a mantener un fondo de reserva de no menos del 10% del presupuesto ordinario aprobado, de acuerdo con el Real Decreto-Ley 7/2019 de 1 de marzo.

Al comienzo del año financiero, el fondo de reserva de la Comunidad ascendía a €204.654,81, lo que superaba el nivel mínimo requerido. Durante el año financiero ahora finalizado, como resultado del superávit entre ingresos y gastos, el fondo comunitario aumentó a €219.221,61.

9. Ingresos

Los ingresos ordinarios corresponden a cantidades recibidas de cuotas ordinarias, de acuerdo con el presupuesto aprobado en la Asamblea General de Propietarios celebrada el 28 de abril de 2025.

Los ingresos se reconocen en el momento en que se emiten las cuotas ordinarias o extraordinarias, penalidades o tasas especiales, sin importar la fecha de cobro.

10. Gastos de Personal

Los gastos de personal se incluyen en el grupo PERSONAL.

• El número promedio de empleados salariados durante 2025 se registró y se incluyó en este encabezado.

Según tipo de contrato 2025 Hombres Mujeres Fijo 3 3 No fijo 2 2

• Los gastos de personal se incluyen en el encabezado “Mantenimiento General” y ascendieron a €111.667,11. Este total se compone de salarios y contribuciones a la seguridad social.

Gastos de personal Euros Salarios 89.591,65 Contribuciones a la seguridad social 22.075,46 Total 111.667,11

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11. Resultado del Año Financiero

El presupuesto de ingresos y gastos ordinarios preparado y aprobado para el año financiero 2025 resultó en un déficit de €8.742,49.

No obstante, los ingresos del período superaron los gastos, produciendo un resultado positivo de €14.566,80 y un aumento en el fondo de reserva.

Fondo Comunitario Euros Fondo comunitario al 31 de diciembre de 2024 204.654,81 Resultado del año 2025 14.566,80 Total 219.221,61

El fondo de reserva al 31 de diciembre de 2025 sigue siendo superior al 10% del presupuesto aprobado, cumpliendo así el requisito mínimo legal.

Nota: En caso de cualquier desacuerdo, prevalecerá la versión en español.